I. Введение

Концепция совершенствования сельскохозяйственного страхования, осуществляемого с государственной поддержкой, на период до 2020 года (далее - Концепция) определяет основные направления формирования единой государственной политики в области развития сельскохозяйственного страхования на долгосрочный период. В Концепции сформулированы цели, задачи, направления и способы создания эффективной системы страховой защиты имущественных интересов российских производителей сельскохозяйственной продукции всех форм собственности на всей территории Российской Федерации, а также национальных интересов Российской Федерации, связанных с производством продукции сельскохозяйственного назначения и обеспечения продовольственной безопасности страны.

II. Современное состояние сельскохозяйственного страхования, осуществляемого с государственной поддержкой, в Российской Федерации

Сельскохозяйственное страхование с государственной поддержкой осуществляется в соответствии с Федеральным законом от 29 декабря 2006 г. № 264-ФЗ «О развитии сельского хозяйства».

В соответствии с положениями статьи 12 указанного Федерального закона для частичного покрытия расходов на страхование сельскохозяйственным товаропроизводителям за счет бюджетных средств предоставляются субсидии в размере не менее 50 процентов от уплаченной ими страховой премии по договору страхования. Сельскохозяйственному страхованию с государственной поддержкой подлежит урожай сельскохозяйственных культур (зерновых, масличных, технических, кормовых, бахчевых культур, картофеля, овощей) урожай и посадки многолетних насаждений (виноградники, плодовые, ягодные, орехоплодные насаждения, плантации хмеля, чая).

В соответствии с Государственной программой развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008-2012 годы, утвержденной Постановлением Правительства Российской Федерации от 14 июля 2007 г. № 446, предусмотрено выделение бюджетных средств на государственную поддержку сельскохозяйственного страхования в размере 26,6 млрд. рублей.

Правительством Российской Федерации 31 декабря 2008 г. принято постановление № 1091 « Об утверждении Правил предоставления в 2009-1011 годах субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на компенсацию части затрат по страхованию урожая сельскохозяйственных культур, урожая многолетних насаждений и посадок многолетних насаждений», которым установлены требования к финансовой устойчивости страховых организаций, осуществляющих сельскохозяйственное страхование, по договорам с которыми предоставляется государственная поддержка сельхозтоваропроизводителям.

Действующая модель реализации сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой предполагает, что сельскохозяйственные товаропроизводители (страхователи) при заключении договоров страхования за свой счет в полном объеме уплачивают страховые взносы по договорам страхования.

В настоящее время около 70 регионов России охвачено страхованием урожая сельскохозяйственных культур с государственной поддержкой. Количество хозяйств, застраховавших свой урожай, увеличилось с 2003 г. (период начала выделения субсидий) по 2007 г. в 1,9 раз и составило свыше 10 тысяч. За три квартала 2008 г. количество хозяйств, заключивших договоры страхования урожая сельхозкультур (без учета страхования озимых культур), составило около 8 тысяч.

В 2007 г. сельскохозяйственное страхование с государственной поддержкой осуществляли 69 страховых организаций, что почти в 2 раза больше чем в 2003 году.

Страховое возмещение по договорам страхования с государственной поддержкой в 2007 году выплачено 5155 хозяйствам или более 50 процентов хозяйств, участвовавших в страховании.

Посевная площадь сельскохозяйственных культур по договорам страхования с государственной поддержкой увеличилась в 1,9 раза и составила в 2007 году 20,2 млн. гектар. В 2008 г. застрахованная посевная площадь (без учета страхования озимых культур) составила 18,2 млн. га или 25 процентов от всей посевной площади.

Сумма уплаченных страховых взносов по заключённым договорам страхования составила в 2007 году 7,7 млрд. руб., в 2008 г. – 8,8 млрд. рублей.

Сумма субсидий из федерального и региональных бюджетов на компенсацию части затрат по страхованию урожая сельхозкультур составила в 2008 г. 4,4 млрд. руб. и возросла по сравнению с 2003 г. более чем в 4 раза. Запланировано, что к 2012 году объем субсидий из федерального бюджета на компенсацию части затрат для осуществления сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой увеличится до 6 млрд. рублей.

III. Основные проблемы сельскохозяйственного страхования, осуществляемого с государственной поддержкой, на современном этапе

Несмотря на значительную позитивную динамику в развитии сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой в последние пять лет, сегодняшний уровень его развития все еще не позволяет говорить об использовании этого инструмента в качестве системного института развития агропромышленной отрасли, с тем спектром возможностей, которые широко задействованы в международной практике.

Сельскохозяйственное страхование с государственной поддержкой незначительно в масштабах страны и отрасли в целом. Низкий охват сельхозтоваропроизводителей позволяет говорить о фактическом отсутствии системы комплексной страховой защиты сельхозтоваропроизводителей в рамках всей отрасли сельского хозяйства и на территории всей страны. Это сопряжено с целым комплексом причин.

Во-первых, на сегодняшний день сельхозстрахование распространено в отраслях растениеводства и фактически не охватывает животноводческие хозяйства, производителей аквакультуры, не распространяется на имущество сельхозтоваропроизводителей, составляющее основные средства производства, что не обеспечивает комплексной отраслевой защиты от возможных рисков в сельхозпроизводстве.

Во-вторых, зачастую прямые и косвенные затраты сельхозтоваропроизводителя на страхование, даже с учетом государственной поддержки, оказываются неподъемными для многих товаропроизводителей.

По сложившейся практике, договоры страхования заключаются сельхозтоваропроизводителями в период посевных работ, то есть в период, когда сезонные расходы страхователя имеют наибольшие значения. При этом, по существующему положению, страхователь должен за свой счет произвести покрытие расходов на страхование в размере 100 процентов затрат. Субсидия же выплачивается сельхозтоваропроизводителю лишь через несколько месяцев и требует от страхователя совершения большого количества административных действий и обоснования для получения такой субсидии.

Необходимо особо отметить, что применение именно такого механизма субсидирования прямо вытекает из неэффективности и дороговизны действующего механизма страхования, которая, в свою очередь, определяется нереализованностью многих механизмов обеспечения конкуренции на рынке сельхозстрахования.

Такой механизм субсидирования был изначально направлен на обеспечение большей эффективности расходования бюджетных средств, но на деле это приводит к созданию заинтересованности у страхователя к участию в «серых» страховых схемах, которые не являются страхованием по своей сути, но направлены на получение сельхозтоваропроизводителем дополнительного финансирования за счет средств выделяемых субсидий при полном отсутствии у страховщика ответственности за риски и произошедшие страховые случаи.

В-третьих, отсутствие единых правил урегулирования ущерба и порядка урегулирования убытков с участием независимых профессиональных оценщиков не только способствует развитию «серых» схем в страховании, но и является общим демотивирующим фактором для страхователя.

В-четвертых, широко проявляется проблема дублирования источников компенсации сельхозтоваропроизводителям ущерба от катастрофических рисков, неэффективного использования механизмов сельхозстрахования в качестве основного финансового инструмента компенсации ущерба от катастрофических рисков. Эта проблема является следствием крайне низкой доступности страховой защиты для сельхозтоваропроизводителей от катастрофических рисков, длительными сроками возмещения убытков. Как следствие, в случаях возникновения катастрофических убытков, охватывающих большую территорию, и касающихся полной гибели посевов и невозможности дальнейшего производства сельскохозяйственной культуры в текущем периоде, сельхозтоваропроизводители, заключившие договоры страхования, теряющие право на получение прямых бюджетных компенсаций, вынуждены подолгу доказывать факт и размер фактического ущерба, в то время как незастрахованный производитель может обратиться за получением компенсации ущерба за счет средств, выделенных в бюджете на ликвидацию последствий чрезвычайных ситуаций.

В-пятых, отсутствие единых подходов к осуществлению сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой, а также комплексной системы отраслевого перестрахования приводит к региональной кумуляции рисков, убытков и, как следствие к высокой территориальной дифференциации страховых тарифов, что является существенным сдерживающим фактором в развитии не только системы страхования как таковой, но и реализации региональной политики поддержки сельского хозяйства и отдельных его отраслей.

Эта проблема усугубляется также высокой концентрацией рынка страхования у незначительного числа страховых организаций, низким уровнем конкуренции. Так, рынок сельскохозяйственного страхования, осуществляемого с государственной поддержкой, достаточно высоко сконцентрирован - на долю 3 страховых организаций приходится почти 50% сборов по данному виду страхования. На долю 20 страховых организаций приходится немногим менее 90 процентов рынка страхования урожая сельскохозяйственных культур, что говорит о недостаточном развитии конкуренции на рынке сельскохозяйственного страхования.

Страховые организации, осуществляющие сельскохозяйственное страхование с государственной поддержкой в 2007 г., были объединены в ассоциацию "Агропромстрах" - 9 страховщиков, НО "Национальный союз агростраховщиков" - 25 страховщиков, и 35 страховых организаций не входят ни в одно из профессиональных объединений агростраховщиков.

Создание эффективной системы перестрахования является одним из ключевых аспектов обеспечения долгосрочной финансовой стабильности системы сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой. В настоящее время лишь незначительное число национальных страховых и перестраховочных организаций способны принять в перестрахование подобные риски, не говоря о рисках катастрофической природы. При этом в основном перестраховщиками являются те же самые страховые организации, которые осуществляют операции и по прямому страхованию, что во многих случаях приводит к территориальной кумуляции рисков.

Что касается зарубежных перестраховщиков, то они, как правило, не готовы принимать риски отечественных страховых организаций по договорам страхования урожая, тем более на условиях «от всех застрахованных рисков». Основная причина этого состоит в несовершенстве отечественной системы страхования урожая, а также в значительных различиях в практике и технологиях осуществления страховых операций по данному страхованию в нашей стране по сравнению с опытом, применяемым за рубежом.

В-шестых, более широкому распространению сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой препятствует также низкая информированность сельхозтоваропроизводителей о возможностях страховой защиты, низкий уровень государственной информационной поддержки сельхозстрахования. Как правило, сельхозтоваропроизводители слабо ориентируются во всех тонкостях страхового права и, как следствие, на этапе заключения договора страхования возникает неправильное толкование уровня приобретаемой защиты, что приводит к разочарованиям на этапе урегулирования убытка. Эта проблема увязана и с необходимостью выработки единых подходов к осуществлению сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой, что упростит работу по популяризации и разъяснению сути сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой.

IV. Цель, задачи и основные принципы совершенствования сельскохозяйственного страхования, осуществляемого с государственной поддержкой, до 2020 года

Стратегической целью является достижение к 2020 году эффективной системы сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой, обеспечивающей предоставление доступных для подавляющей части сельхозтоваропроизводителей услуг по страхованию и комплексную защиту сельхозпроизводства от основных рисков, включая страхование доходов сельхозтоваропроизводителей.

Достижение поставленной цели будет также способствовать становлению сельхозстрахования как одного из основных системных элементов стимулирования сельского хозяйства в целом, повышению инвестиционной привлекательности отраслей сельского хозяйства, большей эффективности в деятельности сельхозтоваропроизводителей, стимулированию технологической и технической модернизации сельхозпроизводства, созданию мер финансового поощрения эффективных сельхозтоваропроизводителей и, как следствие, большей конкурентоспособности российской сельскохозяйственной продукции как на внутреннем, так и на внешнем рынках.

Достижение стратегической цели совершенствования сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой требует формирования комплексного подхода к государственному управлению развитием отрасли, реализации скоординированных по ресурсам, срокам и этапам преобразований и предусматривает решение следующих задач:

поэтапное внедрение и совершенствование линейки страховых продуктов по сельскохозяйственному страхованию с государственной поддержкой;
развитие системы управления рисками в сельскохозяйственном страховании с государственной поддержкой на основе построения многоуровневой системы распределения рисков;
совершенствование форм и механизмов предоставления государственной поддержки в области сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой;
развитие независимой экспертизы убытков в системе сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой;
совершенствование научно-методической и информационной деятельности в сфере сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой.

Основными принципами совершенствования сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой на период до 2020 года являются:

добровольность;
доступность услуги для всех категорий предприятий аграрного комплекса;
адресный характер и прозрачность государственной поддержки сельскохозяйственного товаропроизводителя;
комплексность мер государственной поддержки сельхозстрахования.

V. Этапы и основные направления реализации Концепции

Совершенствование сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой в 2009 - 2020 годах будет проходить в 3 этапа, различающиеся по условиям и основным направлениям развития сельхозстрахования:

первый этап - 2009 - 2011 годы;

второй этап - 2012 - 2017 годы;

третий этап – 2017 – 2020 годы.

Первый этап реализации Концепции характеризуется созданием условий и предпосылок для вовлечения максимального числа сельхозтоваропроизводителей и планомерному увеличению охвата застрахованных посевных площадей, созданию условий для устранения «квазистраховых» отношений на рынке сельхозстрахования, созданию условий для организации рыночной инфраструктуры и конкурентной среды при осуществлении сельскохозяйственного страхования, а также создание механизмов повышения эффективности использования бюджетных ресурсов, выделяемых на государственную поддержку сельхозстрахования.

Основными направлениями деятельности на этом этапе являются следующие.

1) В части решения задачи по поэтапному внедрению и совершенствованию линейки страховых продуктов по сельскохозяйственному страхованию с государственной поддержкой в области страхования урожая сельскохозяйственных культур, урожая и посадок многолетних насаждений:

введение в действие программ сельскохозяйственного страхования от утраты (гибели) или частичной утраты;
расчет ставок субсидий по страхованию урожая сельскохозяйственных культур, урожая многолетних насаждений и посадок многолетних насаждений с учетом страхуемых культур, зон возделывания, программ страхования.

Для целей настоящей Концепции при определении содержания программ страхования в дальнейшем употребляются термины «Красный полис» в части программы страхования от катастрофических убытков при полной утрате (гибели) урожая и посадок сельскохозяйственных культур, «Зеленый полис» в части программы страхования от утраты (гибели) и частичной утраты (недобора) урожая и посадок сельскохозяйственных культур.

Программа страхования «Красный полис» будет направлена на защиту имущественных интересов сельхозтоваропроизводителя в случаях полной утраты (гибели) сельскохозяйственных культур в результате воздействия опасных для производства сельскохозяйственной продукции природных явлений (катастрофических рисков) вплоть до покрытия 100% фактического ущерба.

Ценовая доступность такого страхового продукта должна сделать его массовым и привлекательным по соотношению цена – качество. Вместе с тем, наличие у сельхозтоваропроизводителя такого продукта позволит ему избежать катастрофических потерь, а инвесторам – существенно снизить рискованность вложений в соответствующие отрасли сельского хозяйства не прибегая к существенным материальным затратам, которые могут привести к существенному удорожанию инвестиций.

Программа страхования «Красный полис» должна со временем стать одним из важных критериев оценки степени заботы сельхозтоваропроизводителей о минимизации сельскохозяйственных рисков. Так, предполагается, что, начиная с 2012 года наличие у сельхозтоваропроизводителя страхования по программе «Красный полис» может учитываться при принятии решений о предоставлении таким сельхозпроизводителям безвозмездных безвозвратных субсидий в отношении последствий чрезвычайных ситуаций, входящих в перечень застрахованных рисков по программе «Красный полис».

Одновременно с программой «Красный полис» страхователям должна быть предложена страховая программа «Зеленый полис», предусматривающей страхование имущественных интересов сельхозтоваропроизводителей в случае утраты (гибели) и частичной утраты (недобора) урожая сельскохозяйственных культур». Данной программой сельскохозяйственным товаропроизводителям будет предлагаться несколько уровней страховой защиты сельскохозяйственных культур до 100 процентов от страховой стоимости урожая.

В рамках «Зеленого полиса» может быть реализована как программа страхования на пропорциональной основе, так и на непропорциональной основе с применением франшизы – собственного участия страхователя в погашении убытка определенной величины. Это позволит существенно снизить затраты на урегулирование части мелких и средних убытков и значительно удешевить стоимость страхования. Кроме того, данная методика позволит более рационально расходовать средства государственной поддержки страхования.

Для целей практической реализации государственной поддержки программ «Красный полис» и «Зеленый полис» потребуется разработка специальных ставок субсидий на основе имеющихся статистических данных и определение рекомендаций по сбору и обработке статистической информации.

Государственная поддержка может предоставляться и в случае заключения договоров страхования, предусматривающих скидки и надбавки к базовым ставкам страховых тарифов. При этом должны соответственно применяться дифференцированные ставки субсидий в зависимости от факторов, влияющих на уровень страхового риска (страховая история конкретного сельхозтоваропроизводителя, уровень распределения принимаемых на страхование рисков, другие условия). Может также предусматриваться возможность предоставления государственной поддержки при рассрочке уплаты страховой премии при условии компенсации производителям сельскохозяйственной продукции части фактически уплаченной страховой премии.

2) В части решения задачи по развитию системы управления рисками в сельскохозяйственном страховании с государственной поддержкой на основе построения многоуровневой системы распределения рисков при осуществлении сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой:

введение оценки степени финансовой устойчивости страховщиков по сельхозстрахованию на основе оценки достаточности страховых резервов и собственных средств страховой организации для выполнения обязательств по заключаемым договорам страхования, с учетом перестрахования сельскохозяйственных рисков с максимально эффективным использованием существующей перестраховочной емкости участников рынка;
разработка единой методики андеррайтинга сельскохозяйственных рисков.

В целях усиления качества управления рисками в сельхозстраховании на первом этапе необходимо создать систему перераспределения страховых рисков, принимаемых агростраховщиками, действующими в рамках ассоциаций, объединений и страховых пулов. При этом необходимо создать условия для перераспределения рисков не только в рамках соответствующих ассоциаций, объединений и пулов, но и в целом по рынку с максимальным использованием общей рыночной перестраховочной емкости, включая емкость профессиональных перестраховочных организаций. Эта задача будет решена путем разработки особых требований к правилам формирования и размещения страховщиками средств страховых резервов, сформированных по договорам сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой. Необходимо также способствовать развитию обществ взаимного страхования сельскохозяйственных рисков, действующих на общих принципах осуществления сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой, обеспечивая первый уровень удержания страхового риска. При этом общества взаимного страхования должны стать частью единой системы сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой.

Необходимость выработки отдельных правил обусловлено прежде всего:

высокой социальной значимостью данного вида страхования, необходимостью более эффективного использования бюджетных ресурсов, выделяемых на цели государственной поддержки сельхозстрахования;
требованиями к особому формированию технических резервов, вытекающих из существенной дифференциации уровня страхового риска, в частности при обособлении средств для финансирования выплат при катастрофических убытках;
более высокими требованиями к финансовой устойчивости как отдельных страховщиков, так и всей системы сельхозстрахования в целом, в том числе с учетом применения различных типов перестраховочной защиты – пропорционального и непропорционального перестрахования, особых условий договоров страхования, например, применение франшиз.

Решение данной задачи позволит снизить отраслевую и региональную кумуляцию рисков, сгладить последствия возникновения страховых случаев, увеличить финансовую устойчивость каждого из страховщиков по агрострахованию, а также всего рынка сельхозстрахования в целом.

Цели снижения рисков в системе сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой будет отвечать и разработка единых рекомендаций по андеррайтингу принимаемых на страхование сельскохозяйственных рисков. В данном случае под андеррайтингом понимается весь комплекс мероприятий по предварительной оценке рисков, принимаемых на страхование. Андеррайтинг проводится каждой страховой организацией самостоятельно. При этом в условиях недостаточной развитости рынка сельхозстрахования отсутствие единых методик оценки принимаемых на страхование рисков ведет зачастую к невозможности их последующего перестрахования. Кроме того, применение страховщиками единой методологии андеррайтинга страховых рисков (включая необходимость проведения обязательных регламентных процедур при предварительной оценке риска) позволит более качественно размещать страховые риски, а также создаст необходимую основу доказательной базы при урегулировании возможных убытков.

Разработка мер по управлению рисками будет в комплексе способствовать более эффективному использованию финансовых ресурсов в системе сельхозстрахования, а также создаст условия для дальнейшего снижения уровня операционных и технологических рисков внутри системы. Кроме того, принятие указанных мер позволит уже на первом этапе реализации Концепции создать мощную систему перераспределения рисков, что послужит базой для дальнейшего развития всей системы.

3) В части решения задачи по совершенствованию форм и механизмов предоставления государственной поддержки в области сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой на первом этапе должны быть осуществлены:

меры по сокращения сроков предоставления субсидий на компенсацию части затрат сельхозтоваропроизводителей по уплате страховых взносов;
меры по созданию условий для полного замещения страховыми выплатами безвозмездных безвозвратных субсидий, предоставляемых на ликвидацию ущерба от последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера в соответствии бюджетным законодательством Российской Федерации.

При принятии решения о предоставлении субсидии на сельхозстрахование из федерального бюджета бюджету субъекта Российской Федерации должны приниматься во внимание следующие условия:

наличие или отсутствие региональной программы развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия, предусматривающей государственную поддержку сельскохозяйственного страхования, а также определение условий финансирования такой программы;
наличие, отсутствие и характер мер, принимаемых субъектом Российской Федерации в целях сохранения или увеличение доли застрахованных посевных (посадочных) площадей в соответствующем регионе Российской Федерации.

После введения программы «Красный полис», обеспечивающей страховую защиту от катастрофических рисков, целесообразно (с 2012 г.) пересмотреть подходы к предоставлению на безвозмездной и безвозвратной основе бюджетных субсидий сельхозтоваропроизводителям в целях возмещения затрат или недополученных доходов в связи с производством сельхозпродукции при наступлении чрезвычайных ситуаций, входящих в перечень застрахованных рисков по программе «Красный полис.

Эта мера позволит существенно сократить бюджетные расходы на ликвидацию последствий чрезвычайных ситуаций и, одновременно, повысить эффективность работ по их предотвращению.

Действующие правила предоставления на безвозмездной и безвозвратной основе бюджетных субсидий сельхозтоворопроизводителям для ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера регулируется Бюджетным кодексом Российской Федерации (ст.ст. 78, 78.1.), Федеральным законом от 21 декабря 1994 года N 68-ФЗ «О защите населения и территорий от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера», федеральными законами о бюджете Российской Федерации и бюджетами субъектов Российской Федерации на очередной финансовый год, постановлением Правительством российской Федерации от 26 октября 2000 г. N 810 «О порядке выделения средств из резервного фонда Правительства Российской Федерации по предупреждению и ликвидации чрезвычайных ситуаций и последствий стихийных бедствий».

При этом перечень неблагоприятных и опасных погодных явлений в сельском хозяйстве, утвержденный Приказом Росгидромета от 17 сентября 2004 г. № 118, по существу является перечнем страховых случаев по программе страхования «Красный полис», а перечень и содержание обосновывающих документов, представляемых пострадавшими от чрезвычайных ситуаций субъектами Российской Федерации для оказания помощи из фондов Правительства Российской Федерации, указанный в «Порядке проведения экспертизы и подготовки материалов по чрезвычайным ситуациям в АПК России», утвержденный приказом Минсельхозпрода России от 17.12.1999 г. № 6-20/2749, практически полностью соответствует документации, являющейся основанием для выплаты страхового возмещения по катастрофическим рискам.

Таким образом, сегодня фактически одновременно действуют два дублирующих друг-друга механизма предоставления сельхозтоваропроизводителям компенсаций в случае наступления катастрофических убытков, что ведет к увеличению административной и финансовой нагрузки как на самого сельхозтоваропроизводителя, так и на бюджеты всех уровней.

Введение в действие программы «Красный полис» обусловливает необходимость внесения изменений в нормативные правовые акты Российской Федерации, регулирующие порядок предоставления сельхозтоваропроизводителям на безвозмездной и безвозвратной основе бюджетных субсидий в целях возмещения затрат или недополученных доходов в связи с производством сельхозпродукции при наступлении чрезвычайных ситуаций, предполагающих отказ от предоставления таких субсидий в отношении последствий событий, входящих в перечень застрахованных рисков по программе «Красный полис».

4) В части решения задачи по развитию независимой экспертизы в системе сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой необходимо осуществить разработку и внедрение системы независимой оценки ущерба при осуществлении сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой.

Создание системы независимой экспертизы является необходимым элементом обеспечения большей эффективности предоставления государственной поддержки и при этом базовым элементом организации инфраструктуры сельхозстрахования, позволяющим плавно перейти к новым принципам организации государственной поддержки сельхозстрахования.

Система независимой экспертизы при страховании в агропромышленном производстве необходима для достижения следующих целей:

адекватной оценки уровня принимаемого страховщиком страхового риска и, соответственно, определения базы для применения тех или иных условий страхования, основанных на рекомендациях независимого источника экспертизы;
независимой и качественной оценки потерь урожая при страховых случаях и определении объема ответственности страховщика;
обеспечения высокой степени исполнения технологии производства, при которой обеспечивается максимальная устойчивость производственного процесса к неблагоприятным агроклиматическим явлениям и другим факторам, снижающим урожайность сельскохозяйственных культур;
повышению эффективности действующего порядка предоставления средств государственной поддержки сельхозтоваропроизводителям и создание условий для перехода к оплате за сельхозтоваропроизводителей части страховой премии непосредственно страховым организациям, с которыми заключаются договоры страхования. При этом необходимо обеспечить одновременно жесткие условия выполнения государственных обязательств по оплате части страховой премии и законодательному закреплению условия получения страхователем полного страхового возмещения при наступлении страхового случая при условии уплаты им своей части страховой премии в соответствии с условиями договора страхования.

При осуществлении сельхозстрахования будут применяться 2 основных типа экспертизы: предстраховая экспертиза и экспертиза состояния посевов в период вегетации и последующая экспертиза, связанная с оценкой страховых случаев с разделением причин снижения урожая на технологические (ответственность страхователя) и агроклиматические (ответственность страховщика).

Экспертиза должна проводиться независимыми экспертами по утвержденным единым методикам, что позволит избежать возникновения конфликта интересов при проведении экспертизы.

Основные мероприятия первого этапа должны, в частности, предусматривать разработку типового регламента проведения независимой оценки в сельхозстраховании, включая требования к типовому договору на проведение независимой экспертизы в сельхозстраховании, формы специального удостоверения независимого эксперта по сельхозстрахованию, типовой формы бланка экспертного заключения, определение требований к порядку аттестации независимых экспертов на основе принятых профессиональных стандартов их деятельности, установление стандартов отчетности независимых экспертов.

Необходимо также разработать профессиональные стандарты деятельности независимых экспертов, образовательные стандарты для включения в образовательные программы ВУЗов и послеВУЗовского образования, организовать обучение независимых экспертов в области сельхозстрахования.

Важной организационной мерой будет являться составление и поддержание в актуальном состоянии перечня независимых экспертов, прошедших обучение и имеющих сертификаты на право осуществления экспертизы в области сельхозстрахования.

5) В части решения задачи по совершенствованию научно-методической и информационной деятельности в сфере сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой, необходимым условием успешной реализации настоящей Концепции является научно-методологическое обеспечение планируемых мероприятий.

Научно-методологическое обеспечение совершенствования сельскохозяйственного страхования должно обеспечивать реализацию всех основных направлений реализации Концепции и будет включать следующие мероприятия:
обоснование и разработку новых страховых продуктов по сельскохозяйственному страхованию с государственной поддержкой, включая разработку и экономическое обоснование применения расчета ставок субсидий;
сбор, обработку и анализ статистической информации для целей совершенствования сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой;
подготовку предложений по критериям оценки финансовой устойчивости системы сельхозстрахования с учетом эффекта от реализации мероприятий по распределению страхового риска;
разработку методических материалов и рекомендаций по применению отдельных механизмов сельхозстрахования;
анализ эффективности использования бюджетных ресурсов государственной поддержки сельхозстрахования;
анализ эффективности реализации мероприятий Концепции и подготовку предложений по совершенствованию механизмов реализации сельхозстрахования с государственной поддержкой;
анализ международного опыта осуществления сельхозстрахования с государственной поддержкой и адаптация лучших мировых практик в российских условиях.

Основными механизмами реализации научно-методологического обеспечения совершенствования сельхозстрахования должны стать комплексные научно-исследовательские разработки, финансируемые как из государственных источников, так и с привлечением негосударственных источников финансирования, научно-практические конференции, в том числе международные, проведение круглых столов и семинаров по актуальным вопросам сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой.

Решение задачи по совершенствованию научно-методической деятельности в сфере сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой, должно осуществляться с привлечением российских и международных ведущих научных и практических институтов, имеющих опыт осуществления научно-методических разработок в сфере сельхозстрахования.

В части информационного обеспечения сельхозстрахования непосредственно на первом этапе необходимо решить проблему информирования сельхозтоваропроизводителей о преимуществах и возможностях агрострахования с государственной поддержкой, организации широкой разъяснительной работы в целях расширения круга сельхозтоваропроизводителей, популяризации использования сельхозстрахования в качестве механизма снижения рисков при производстве сельхозпродукции. Необходимо также разъяснять сельхозтоваропроизводителям принципы организации сельхозстрахования, механизмы урегулирования убытков, содержание прав и обязанностей страхователей.

Для решения этой задачи потребуется использование значительного числа имеющихся каналов информации: отраслевое телевидение, специализированные отраслевые печатные издания, создание и сопровождение специализированного информационного Интернет-ресурса, проведение информационных конференций и круглых столов, информационных брифингов, а также другая разъяснительная работа.

Одним из существенных информационных механизмов будет являться более эффективное использование возможностей отраслевого журнала «Агрострахование и кредитование», который издается при содействии ФГБУ «ФАГПССАП» Минсельхоза России.

В свою очередь для целей координации информационной работы потребуется выработка и поэтапная реализация комплексной информационной политики в области сельхозстрахования.

Второй этап реализации Концепции характеризуется усилением работы по расширению охвата сельхозтоваропроизводителей услугами по сельхозстрахованию, усилением уровня самоорганизации рынка сельхозстрахования, введению в действие механизмов частно-государственного партнерства, упрочению финансовой устойчивости рынка сельхозстрахования.

Реализация мероприятий по второму этапу реализации Концепции непосредственно увязана с необходимостью внесения изменений и дополнений в законодательные акты, в частности, в Федеральный закон от 29 декабря 2006 г. № 264-ФЗ «О развитии сельского хозяйства»

Основными направлениями деятельности на этом этапе являются следующие.

1) В части решения задачи по поэтапному внедрению и совершенствованию линейки страховых продуктов с государственной поддержкой требуется решить проблему расширения перечня объектов сельскохозяйственного страхования, осуществляемого с государственной поддержкой.

На данном этапе предполагается осуществить разработку страховых продуктов для покрытия рисков сельхозтоваропроизводителей в сфере животноводства и рыбоводства, а также расширения линейки действующих страховых продуктов (страхование от поименованной опасности, комплексное страхование, параметрическое страхование, страхование качества продукции и т.д.). Предполагается, что непосредственное внедрение разработанных страховых продуктов начнется с 2012 года.

Страхование в сфере животноводства и рыбоводства будет осуществляться на случай падежа (гибели), вынужденного забоя, хищения сельскохозяйственных животных, а также возникновения расходов на лечение животных в связи с потерей их здоровья и утилизацию животных по решению органов государственной ветеринарной службы в результате инфекционных заболеваний (в соответствии с перечнем, утверждаемым Минсельхозом России), инвазионных и незаразных заболеваний, несчастных случаев, стихийных бедствий (градобитие, половодье, ливни, сильная метель (буран), сильный ветер, землетрясение, лавина, сель, обвал, оползень) противоправных действий третьих лиц (в том числе кражи, грабежа, разбоя), пожара.

В международной практике встречается также большое разнообразие страховых продуктов по сельхозстрахованию. Данная практика может иметь применение и в России. Так, можно привести несколько базовых страховых продуктов, которые могли бы на втором этапе существенно расширить качество страховой защиты сельхозтоваропроизводителей.

Страхование от поименованной опасности предусматривает возмещение убытков, понесенных вследствие указанных в полисе конкретных страховых случаев (например, только от огня и сопутствующих опасностей).

Комбинированное страхование обеспечивает страховую защиту на условиях «от всех рисков».

Параметрическое или индексное страхование позволяет покрыть ущерб с использованием заранее рассчитанных объемов убытков от уже зарегистрированной случайной переменной. Страхование по индексу погодных условий (метеоиндексам) основывается на независимых погодных индикаторах (количество выпавших осадков, количество влаги в почве, среднедневная температура и т.д.), используемых для определения страховых случаев и проводится от таких природных рисков как засуха, наводнение, ливневые дожди, затопление ирригационными водами, изменение температуры выше или ниже определенного порога и т.д.).

Страхование качества продукции предусматривает страховое возмещение в случае несоответствия сельхозпродукции стандартам качества, которые установлены на тех или иных рынках.

В частности, вышеуказанными страховыми продуктами могут воспользоваться:

тепличные хозяйства, где: страхование может обеспечить компенсацию материального ущерба, нанесенного конструкциям, стеклу, оборудованию и растениям в результате пожара, бури, снега, поломки машин и механизмов, прекращения подачи электроэнергии, тепла, воды;
животноводческие комплексы, где: страхование может предоставить владельцу скота защиту от убытков в результате падежа или ненамеренного уничтожения животных вследствие болезни или случайной травмы. В этой отрасли может также предлагаться страхование перерывов в производстве;
разводчики племенных животных смогут получить страховую защиту наиболее ценных пород животных. Страховыми случаями считаются смерть или полная обездвиженность животного в результате болезни или несчастного случая;
рыбоводческие и птицеводческие хозяйства получат страхование разводимых в водоемах или прибрежных морских водах рыб, водоплавающих птиц и животных. Страховая защита покроет убытки от гибели или потери продукции водного хозяйства.

2) В части решения задачи по развитию системы управления рисками в сельскохозяйственном страховании с государственной поддержкой на основе построения многоуровневой системы распределения рисков на втором этапе необходимо обеспечить формирование эффективных механизмов защиты рынка от пиковых катастрофических убытков с элементами финансового участия государства, сельхозтоваропроизводителей и страховщиков по сельхозстрахованию, для чего необходимо создать правовые и финансовые условия для формирования следующих основных уровней защиты сельхозтоваропроизводителя от пиковых (катастрофических) убытков:
- первичная перестраховочная емкость на уровне страховых организаций (включая использование механизмов собственного удержания риска страхователем и использование элементов взаимного страхования);
- перестраховочную емкость, основанную на пропорциональном распределении рисков с учетом свободных страховых емкостей страховых организаций, осуществляющих сельскохозяйственное страхование;
- перестраховочную защиту страхового портфеля страховой организации, осуществляющей сельхозстрахование с государственной поддержкой сверх лимитов собственного удержания и лимитов второго уровня перестрахования с учетом необходимости оценки качества предоставляемой непропорциональной перестраховочной защиты;
- защиту совокупного портфеля всех страховщиков по сельхозстрахованию с государственной поддержкой сверх использованной страховой и перестраховочной емкости, в том числе на случай наступления пиковых (катастрофических) убытков, основанную на формировании дополнительной финансовой емкости с участием государства.

При этом с организационной точки зрения должно обеспечиваться выполнение следующих условий.

Внедрение законодательно определенного порядка осуществления финансовой защиты сельхозтоваропроизводителей и системы сельхозстрахования с государственной поддержкой от пиковых (катастрофических) убытков.

Выработка единой методологии осуществления сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой, в частности в части разработки и совершенствования страховых продуктов и условий страхования, предстраховой и последующей экспертизы, оценки рисков, сопровождения заключенных договоров сельскохозяйственного страхования и возмещения убытков, ведения статистики убытков, общего мониторинга сельскохозяйственного рынка.

Определение общих условий перестрахования принятых на страхование рисков по сельхозстрахованию с государственной поддержкой с учетом необходимости максимального использования внутренней перестраховочной емкости агростраховщиков и необходимости упорядочения практики использования различных форм перестраховочной защиты с целью исключения возможностей для злоупотреблений.

Определение порядка выплат в случае финансовой несостоятельности (банкротства) страховщиков.

Снижение нагрузки на бюджеты всех уровней в части ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций.

Формирование и использование информационных ресурсов, содержащих сведения о сельхозстраховании, осуществляемом с государственной поддержкой, в том числе сведения о договорах страхования и страховых случаях, данные о страхователях, с обеспечением установленных законодательством Российской Федерации требований о защите информации ограниченного доступа и информации, относящейся к государственной тайне.

3) В части решения задачи по развитию независимой экспертизы убытков в системе сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой на втором этапе необходимо обеспечить создание саморегулируемой организации независимых экспертов в области сельхозстрахования с государственной поддержкой, которая должна обеспечить выполнение следующих функций:

разработку и утверждение стандартов профессиональной деятельности независимых экспертов;
разработку утверждение и контроль за исполнением кодекса профессиональной этики независимых экспертов в области сельхозстрахования;
разработку и контроль за соблюдением членами саморегулируемой организации требований о неаффилированности независимых экспертов в области сельхозстрахования;
определение порядка назначения независимого эксперта при осуществлении сельхозстрахования;
определение порядка участия независимых экспертов в саморегулируемой организации;
определение порядка оценки деятельности членов саморегулируемой организации, их ответственности за качество проведенной оценки.

Третий этап реализации Концепции будет направлен на решение более широких задач, связанных с защитой сельхозтоваропроизводителей от сельскохозяйственных рисков.

В части решения задачи по поэтапному внедрению и совершенствованию линейки страховых продуктов по страхованию урожая сельскохозяйственных культур, урожая и посадок многолетних насаждений с государственной поддержкой потребуется реализовать комплекс мер по созданию страховых продуктов, направленных на снижение рисков сельхозтоваропроизводителей при производстве сельскохозяйственной продукции.

Страхование будет производиться на случай падения закупочных цен на сельскохозяйственную продукцию или иных финансовых рисков.

VI. Механизм реализации Концепции

Мероприятия по реализации Концепции предусмотрены планом мероприятий по реализации Концепции, приведенным в приложении.

Реализация Концепции предполагает:

координацию на федеральном, региональном и муниципальном уровнях действий, направленных на обеспечение совершенствования сельскохозяйственного страхования, осуществляемого с поддержкой государства;
разработку и реализацию мероприятий, направленных на решение основных задач, сформулированных в Концепции;
обеспечение скоординированности мероприятий по ресурсам, срокам и этапам преобразований.

Намеченные мероприятия в долгосрочной перспективе обеспечат устойчивое развитие сельского хозяйства Российской Федерации с применением мер государственной поддержки и приведет к росту конкурентоспособности Российской Федерации как производителя сельскохозяйственной продукции на мировом рынке.

VII. Ожидаемые результаты реализации Концепции

Основным результатом реализации Концепции будет являться рост застрахованных посевных площадей и поэтапное увеличение охвата сельхозтоваропроизводителей сельхозстрахованием с государственной поддержкой.